Es un plan operado por un estado o una institución educativa, con ventajas fiscales y otros incentivos que facilitan el ahorro para la universidad y otros estudios postsecundarios; o para la matrícula relacionada con la inscripción a una escuela primaria o secundaria de carácter público, privada o religiosa que beneficie a un designado, como un hijo o un nieto.

Las ganancias no están sujetas a impuestos federales y, por lo general, tampoco están sujetas a impuestos estatales cuando se utilizan para los gastos educativos del beneficiario designado, como lo son la matrícula, las cuotas, los libros, el alojamiento y la manutención. Para ello debe hacer la registración en una institución elegible para matrículas primarias o secundarias. Sin embargo, las contribuciones a un plan 529 no son deducibles.

El Congreso los creó en 1996 y su nombre se basa en la sección 529 del Código de Impuestos Internos (IRS). Su nombre legal es "programa de matrícula calificada".

Generalmente, sí. Usted puede crear una y nombrar a cualquier persona como beneficiario: un familiar, un amigo o incluso a usted mismo. No hay restricciones de ingresos ni para usted, como contribuyente, ni para el beneficiario. Tampoco hay límite en la cantidad de planes que puede crear. (Fuente: IRS.gov).

Los padres y abuelos que no sean ciudadanos estadounidenses podrían abrir un plan de ahorro para la universidad 529 si son contribuyentes estadounidenses. La mayoría de los planes 529 requieren que el titular de la cuenta sea ciudadano estadounidense o residente extranjero con un número de Seguro Social (SSN) o un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN).

Los padres y abuelos que no sean ciudadanos estadounidenses podrían abrir un plan de ahorro para la universidad 529 si son contribuyentes estadounidenses. La mayoría de los planes 529 requieren que el titular de la cuenta sea ciudadano estadounidense o residente extranjero con un número de Seguro Social (SSN) o un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN).

Los ciudadanos no estadounidenses que viven fuera de EE. UU. también pueden contribuir al plan 529 del hijo de alguna persona que participe en este programa.

Los activos y retiros de la cuenta 529 de los abuelos para gastos educativos calificados no afectan las asignaciones de ayuda financiera según las nuevas normas de la FAFSA. (Fuente: Savingforcollege.com)

Para obtener más información, por favor, "comuníquese con su representante de cuenta 529".

La mayoría de los planes de ahorro para la universidad 529 permiten abrir una cuenta con una pequeña cantidad. Algunos titulares de cuentas se inscriben en un plan de inversión automática, donde las contribuciones 529 se debitan directamente de una cuenta bancaria. Algunos empleadores le permiten a los titulares de cuentas realizar contribuciones 529 de manera automática como deducción de nómina. Consulte si su empleador ofrece este beneficio. (Fuente: schwab.com)

Sí. Las contribuciones no pueden exceder la cantidad necesaria para cubrir los gastos educativos calificados del beneficiario. Sin embargo, si usted contribuye a un plan 529, tenga en cuenta que podría haber consecuencias fiscales sobre donaciones, si sus contribuciones, más cualquier otra donación, a un beneficiario en particular supera los $19,000 durante el año. Para obtener información sobre la norma especial que se aplica a las contribuciones a planes 529, consulte las instrucciones del Formulario 709 (PDF), de la Declaración de Impuestos sobre Donaciones y Transferencias Generacionales de los Estados Unidos.

No. El plan 529 de su estado puede ofrecer incentivos para conseguir su negocio. Pero el mercado es competitivo y podría encontrar otro plan que le guste más. Asegúrese de comparar las características de los diferentes planes.

Un beneficiario designado suele ser el estudiante o futuro estudiante a quien el plan pretende brindar beneficios. Por lo general, el beneficiario no se limita a asistir a instituciones educativas en el estado donde se patrocina su plan 529. Pero para estar seguro, consulte con un plan antes de abrir una cuenta.