Um plano operado por um estado ou instituição educacional, com vantagens fiscais e potencialmente outros incentivos para facilitar a poupança para faculdade e outros estudos pós-secundários, ou para mensalidades relacionadas à matrícula ou frequência em uma escola pública, privada ou religiosa de ensino fundamental ou médio para um beneficiário designado, como um filho ou neto.

Os rendimentos não estão sujeitos a impostos federais e geralmente não estão sujeitos a impostos estaduais quando usados para despesas educacionais qualificadas do beneficiário designado, como mensalidades, taxas, livros, bem como alojamento e alimentação em uma instituição educacional qualificada e mensalidades em escolas de ensino fundamental ou médio. As contribuições para um plano 529, no entanto, não são dedutíveis.

O Congresso os criou em 1996 e eles levam o nome da seção 529 do Código da Receita Federal (IRS). "Qualified tuition program (Programa de mensalidade qualificada)" é o nome legal.

Geralmente, sim. Você pode criar um plano e nomear qualquer pessoa como beneficiário — um parente, um amigo ou até mesmo você. Não há restrições de renda para você, como contribuinte, ou para o beneficiário. Também não há limite para o número de planos que você pode criar. (Fonte: IRS.gov)

Pais e avós que não sejam cidadãos americanos podem abrir um plano de poupança para faculdade 529 se forem contribuintes americanos. A maioria dos planos 529 exige que o titular da conta seja cidadão americano ou residente estrangeiro com um Número de Seguro Social (SSN) ou Número de Identificação Fiscal Individual (ITIN).

Pais e avós que não sejam cidadãos americanos podem abrir um plano de poupança para faculdade 529 se forem contribuintes americanos. A maioria dos planos 529 exige que o titular da conta seja cidadão americano ou residente estrangeiro com um Número de Seguro Social (SSN) ou Número de Identificação Fiscal Individual (ITIN).

Ativos e saques para despesas educacionais qualificadas de contas 529 de propriedade dos avós não afetam os benefícios de auxílio financeiro de acordo com as novas regras do FAFSA. (Fonte: Savingforcollege.com)

Grandparent-owned 529 account assets and withdrawals for qualified education expenses do not impact financial aid awards under new FAFSA rules. (Source: Savingforcollege.com)

Para mais informações, entre em contato com o representante da sua conta 529.

A maioria dos planos de poupança para faculdade 529 permite que você abra uma conta com um pequeno valor. Alguns titulares de conta inscrevem-se em um plano de investimento automático, com as contribuições 529 vindo diretamente de uma conta bancária. Alguns empregadores permitem que os titulares da conta façam contribuições 529 automaticamente como um desconto na folha de pagamento. Verifique se o seu empregador oferece esse benefício. (Fonte: schwab.com)

Sim. As contribuições não podem exceder o valor necessário para cobrir as despesas educacionais qualificadas do beneficiário. No entanto, se você contribuir para um plano 529, esteja ciente de que pode haver consequências fiscais sobre doações se suas contribuições, somadas a quaisquer outras doações, a um beneficiário específico excederem $19,000 durante o ano. Para obter informações sobre uma regra especial que se aplica a contribuições para planos 529, consulte as instruções do Formulário 709 em PDF, da Declaração de Imposto sobre Doações (e Transferências Geracionais) nos Estados Unidos.

Não. O plano 529 do seu estado pode oferecer incentivos para conquistar o seu negócio. Mas o mercado é competitivo e você pode encontrar outro plano que lhe agrade mais. Compare os diversos recursos dos diferentes planos.

Um beneficiário designado geralmente é o estudante ou futuro estudante para quem o plano pretende oferecer benefícios. O beneficiário geralmente não se limita a frequentar escolas no estado que patrocina seu plano 529. Mas, para ter certeza, consulte o plano antes de abrir uma conta.